Nilai aktiva bersih (NAB) atau Net Asset Value (NAV) tidak dapat dipisahkan dari reksa dana karena istlah ini merupakan suatu tolok uur dalam memantau hasil portofolio suatu reksadana. NAB adalah total nilai investasi kas yang dipegang (uninvested) dikurangi biaya-biaya hutang dari kegiatan operasional yang harus dibayarkan.
NAB per unit penyertaan adalah harga wajar dari portofolio reksa dana setelah dikurangi biaya operasional kemudian dibagi jumlah unit penyertaan yang beredar (dimiliki investor) pada saat tertentu. NAB per saham per unit setiap hari oleh bank kustodian setelah mendapat data dari manajer investasi dan nilainya dapat dilihat dari surat kabar yang dibuat reksa dana bersangkutan setiap harinya.
Besarnya NAB bisa berfluktuasi setiap harinya, tergantung dari perubahan nilai efek portofolio. Meningkatnya NAB mengindikasikan naiknya nilai investasi pemegang saham per unit penyertaan dan sebaliknya, menurun berarti berkurangnya nilai investasi pemegang saham unit penyertaan.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar